小額貸款公司監(jiān)督管理暫行辦法金規(guī)〔2024〕26號(hào)
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范小額貸款公司行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的小額貸款公司。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)遵守本辦法對(duì)小額貸款公司的各項(xiàng)規(guī)定。
第三條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的，不吸收公眾存款，主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的地方金融組織。
本辦法所稱網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司，是指從事網(wǎng)絡(luò)貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司。
第四條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用原則，不得損害國家利益、社會(huì)公共利益和消費(fèi)者合法權(quán)益。
第五條 小額貸款公司開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持小額、分散原則，發(fā)揮靈活、便捷優(yōu)勢，踐行普惠金融理念，主要服務(wù)小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶和個(gè)人消費(fèi)者等群體，促進(jìn)擴(kuò)大消費(fèi)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
第六條 省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)對(duì)本地區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置負(fù)總責(zé)。
小額貸款公司設(shè)立、終止等重大事項(xiàng)統(tǒng)一由省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，不得下放。
在堅(jiān)持省級(jí)負(fù)總責(zé)前提下，省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)省級(jí)以下承擔(dān)監(jiān)管職能的機(jī)構(gòu)開展非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、違法違規(guī)行為查處等工作。
第七條 國家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)制定小額貸款公司監(jiān)管規(guī)則，對(duì)省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
各級(jí)派出機(jī)構(gòu)根據(jù)職責(zé)，就小額貸款公司監(jiān)管與地方金融管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)工作協(xié)同。
第二章 業(yè)務(wù)經(jīng)營
第八條 設(shè)立小額貸款公司從事小額貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
小額貸款公司可以依法經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)，并在經(jīng)營范圍中列明：
（一）發(fā)放小額貸款；
（二）商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定和國家金融監(jiān)督管理總局同意開展的其他業(yè)務(wù)。
小額貸款公司不得發(fā)行或者代理銷售理財(cái)、信托、基金等金融產(chǎn)品，不得購買除固定收益類證券以外的金融產(chǎn)品。
第九條 網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)確保貸款申請(qǐng)受理、風(fēng)險(xiǎn)審核、審批、發(fā)放和回收等核心業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)通過線上操作完成。
確屬授信審批和信貸管理需要的，網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司可以線下輔助開展貸前實(shí)地調(diào)查、資產(chǎn)核驗(yàn)、權(quán)利登記、貸款逾期清收及處置等工作。
第十條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)立足當(dāng)?shù)兀诮?jīng)依法批準(zhǔn)的區(qū)域范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。
小額貸款公司不得跨省、自治區(qū)、直轄市開展業(yè)務(wù)。小額貸款公司跨地市展業(yè)的條件由省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司經(jīng)營區(qū)域的條件另行規(guī)定。
第十一條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人依法訂立書面合同，載明貸款種類、用途、數(shù)額、年化利率、期限、還款方式和違約責(zé)任等事項(xiàng)。
第十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、實(shí)際需求、收入水平、資產(chǎn)狀況、總體負(fù)債等情況進(jìn)行審查，合理確定貸款金額和期限。
第十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)與借款人明確約定貸款用途和借款人違反約定使用貸款的違約責(zé)任，并按照合同約定檢查貸款資金的使用情況。貸款用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，且不得用于以下用途：
（一）金融資產(chǎn)投資；
（二）股本權(quán)益性投資；
（三）向股東分紅；
（四）法律、行政法規(guī)、國家有關(guān)政策禁止的其他用途。
第十四條 小額貸款公司對(duì)同一借款人的各項(xiàng)貸款余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的百分之十，對(duì)同一借款人及其關(guān)聯(lián)方的各項(xiàng)貸款余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的百分之十五。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司對(duì)單戶用于消費(fèi)的貸款余額不得超過人民幣二十萬元，對(duì)單戶用于生產(chǎn)經(jīng)營的各項(xiàng)貸款余額不得超過人民幣一千萬元。
第十五條 小額貸款公司與第三方機(jī)構(gòu)合作開展貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：
（一）不得將授信審查、風(fēng)險(xiǎn)控制等核心業(yè)務(wù)外包；
（二）不得與無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)共同出資發(fā)放貸款；
（三）不得與無融資擔(dān)保、不符合信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)經(jīng)營資質(zhì)的機(jī)構(gòu)合作，接受其提供的融資擔(dān)保或者保險(xiǎn)服務(wù)；
（四）不得幫助合作機(jī)構(gòu)規(guī)避異地經(jīng)營等監(jiān)管規(guī)定；
（五）不得僅提供不實(shí)際出資的營銷獲客、客戶信用畫像和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息科技支持、逾期清收等服務(wù)；
（六）與商業(yè)銀行聯(lián)合發(fā)放的網(wǎng)絡(luò)貸款的單筆出資比例不得低于百分之三十；
（七）國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他要求。
第十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)將其對(duì)借款人收取的所有利息、費(fèi)用與貸款本金的比例計(jì)算為貸款年化利率，在借款合同中載明，且不得違反國家有關(guān)規(guī)定。
如存在合作機(jī)構(gòu)收取助貸信息服務(wù)、擔(dān)保增信等費(fèi)用的，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)以書面形式向借款人如實(shí)、完整告知。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定金額，足額向借款人支付貸款本金，不得先行扣除利息、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)、保證金等。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)合理確定服務(wù)小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶和個(gè)人消費(fèi)者的貸款年化利率水平，支持普惠金融發(fā)展，提升普惠金融服務(wù)效能。
第十七條 小額貸款公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好、監(jiān)管評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)控制水平良好、最近兩年未發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為等條件，并經(jīng)省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
小額貸款公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守商業(yè)匯票各項(xiàng)管理規(guī)定，嚴(yán)格審核交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的真實(shí)性。
小額貸款公司的商業(yè)承兌匯票最高承兌余額不得超過其總資產(chǎn)的百分之十五。省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)轄內(nèi)小額貸款公司的內(nèi)部控制等情況，對(duì)其承兌業(yè)務(wù)設(shè)置其他監(jiān)管指標(biāo)。
小額貸款公司辦理商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定核對(duì)票據(jù)披露信息，信息不存在或記載事項(xiàng)與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。
第十八條 小額貸款公司放貸資金來源限于自有資金與外部融入資金。
小額貸款公司可以通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化形式融資，也可以通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化形式融資。
股東借款的資金來源應(yīng)當(dāng)為股東的自有資金。
第十九條 小額貸款公司發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的，應(yīng)當(dāng)具備以下條件并經(jīng)省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)同意：
（一）具有良好的公司治理機(jī)制、完善的內(nèi)部控制體系和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（二）信譽(yù)良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為；
（三）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；
（四）法律、行政法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他條件。
小額貸款公司發(fā)行債券的，除應(yīng)當(dāng)具備前款規(guī)定條件外，還應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)營管理良好、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利的條件，并經(jīng)省級(jí)地方金融管理機(jī)構(gòu)同意。
第二十條 小額貸款公司通過銀行借款、股東借款等非標(biāo)準(zhǔn)化形式融入資金的余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的一倍。
小額貸款公司通過發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等標(biāo)準(zhǔn)化形式融入資金的余額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的四倍。
第二十一條 小額貸款公司不得有以下行為：
（一）吸收或變相吸收公眾存款，通過地方各類交易場所、私募投資基金融資；
（二）使用合作機(jī)構(gòu)的預(yù)存保證金等資金發(fā)放貸款；
（三）出租、出借牌照，為無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體提供放貸“通道”；
（四）協(xié)助無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體申請(qǐng)金融屬性字樣網(wǎng)站、移動(dòng)應(yīng)用程序（APP）和小程序等備案；
（五）向無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的主體轉(zhuǎn)讓或變相轉(zhuǎn)讓本公司信貸資產(chǎn)，不良信貸資產(chǎn)除外；
（六）法律、行政法規(guī)、國家金融監(jiān)督管理總局禁止的其他行為。
第三章 公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理
第二十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度相匹配的公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立組織健全、職責(zé)清晰、有效制衡、激勵(lì)約束合理的公司治理架構(gòu)，明確各治理主體職責(zé)邊界、履職要求，推動(dòng)治理主體各司其職、各負(fù)其責(zé)。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營要求，制定和實(shí)施全面系統(tǒng)規(guī)范的業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度，嚴(yán)格授權(quán)審批、審貸分離，落實(shí)盡職調(diào)查、審查審批、風(fēng)險(xiǎn)控制、后續(xù)管理等各項(xiàng)要求，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，有效識(shí)別和控制業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)中的各類風(fēng)險(xiǎn)。
第二十三條 網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司建立的風(fēng)險(xiǎn)防控體系應(yīng)當(dāng)包括數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的風(fēng)控模型、反欺詐系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測手段、風(fēng)險(xiǎn)處置措施、客戶身份識(shí)別與登記系統(tǒng)等。
網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司評(píng)定和防控客戶信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)主要借助互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)內(nèi)生數(shù)據(jù)信息以及通過合法渠道獲取的其他數(shù)據(jù)信息。
第二十四條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立健全資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，及時(shí)足額計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)將逾期超過九十天的貸款劃分為不良貸款。
第二十五條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化資金管理，對(duì)放貸資金實(shí)施專戶管理，所有放貸資金必須進(jìn)入放貸專戶，所有貸款發(fā)放和本息回收必須通過放貸專戶。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向地方金融管理機(jī)構(gòu)報(bào)備放貸專戶，并按要求定期提供放貸專戶運(yùn)營報(bào)告和開戶銀行出具的放貸專戶資金流水明細(xì)。
小額貸款公司不得利用股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、內(nèi)部職工、關(guān)聯(lián)人員個(gè)人賬戶發(fā)放和回收貸款。
第二十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立并完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，全面、準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)聯(lián)方。
小額貸款公司開展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，嚴(yán)格按照誠實(shí)信用、公開公允、穿透識(shí)別、結(jié)構(gòu)清晰及商業(yè)原則，不優(yōu)于對(duì)非關(guān)聯(lián)方同類交易條件。
小額貸款公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)，與關(guān)聯(lián)交易存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東、董事不得參與該筆交易的表決，單一股東的小額貸款公司除外。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易披露，在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等信息，重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)逐筆披露，其他關(guān)聯(lián)交易可以合并披露。
小額貸款公司對(duì)
華禹活性炭張經(jīng)理
華禹活性炭孫經(jīng)理